鐵嶺縣自然資源部門決算公開情況細則

目??? 錄

　　第一部分 鐵嶺縣自然資源部門概況

　　一、主要職責

　　二、部門決算單位構成

第二部分? 鐵嶺縣自然資源部門2020年部門決算表

一、2020年度收入支出決算總表

二、2020年度收入決算表

三、2020年度支出決算表

四、2020年度財政撥款收入支出決算表

五、2020年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2020年度政府性基金財政撥款收入支出決算表

八、2020年度“三公”經費支出情況表

　　

第三部分? 鐵嶺縣自然資源部門2020年部門決算情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分 鐵嶺縣自然資源部門概況

一、主要職責

（一）貫徹執(zhí)行國家和省財稅方針、政策;擬訂縣財稅規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施;分析預測經濟形勢，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。

（二）起草財政、財務、會計管理的地方性法規(guī)草案。

（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算草案并組織執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級和全縣年度財政預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政決算和年初以來財政預算執(zhí)行情況；組織制定經費開支標準和定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算，完善轉移支付制度，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作。

（四）負責政府非稅收入管理。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費、政府性基金及其他非稅收入。管理財政票據。

（五）組織制定全縣財政國庫管理和國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督全縣財政國庫業(yè)務，按規(guī)定管理國庫現金。

（六）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)及有關政策，研究制定縣管理權限內有關稅收政策及稅收政策調整方案并組織實施。

（七）負責制定政府采購制度，監(jiān)督管理采購活動,組織制定政府向社會力量購買服務制度，監(jiān)督政府向社會力量購買服務活動。

（八）負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產管理的法規(guī)制度和管理辦法。管理縣本級行政事業(yè)單位國有資產，負責縣本級行政事業(yè)單位因公出國（境）經費管理。

（九）負責審核和匯總編制全縣國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，監(jiān)繳縣本級企業(yè)國有資本收益，貫徹國家、省企業(yè)財務管理法規(guī)和制度，按規(guī)定管理金融類企業(yè)國有資產和資產評估工作。

（十）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經濟發(fā)展支出、中央、省和市政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂市建設投資的有關政策，制定基本建設財務制度；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財務管理工作；組織審查財政性投資工程預（結）算、竣工決算；承擔國家賠償費用管理工作；負責農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理工作。

（十一）會同有關部門擬訂全縣社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣本級社會保險基金預決算草案，會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出。

（十二）貫徹執(zhí)行國家政府性債務管理政策、制度，制定全縣政府性債務管理制度、辦法并組織實施；管理全縣政府性債務，按規(guī)定管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款，參與涉外債務談判。

（十三）貫徹國家對政府和社會資本合作的政策要求，負責政府和社會資本合作規(guī)劃指導、融資支持、識別評估、咨詢服務、宣傳培訓、績效評價、信息統(tǒng)計、專家?guī)旌晚椖繋旖ㄔO的組織協調工作。

（十四）制定全縣會計管理制度并組織實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，指導和管理社會審計。

（十五）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財政收支管理情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。

（十六）承辦縣政府交辦的其他事項。

二、部門決算單位構成

鐵嶺縣自然資源部門2020年度決算共包含本級決算和下屬單位決算共1個：其中行政單位1家。

第二部分鐵嶺縣自然資源部門決算公開表

附件：鐵嶺縣自然資源部門2020年部門決算表

一、2020年度收入支出決算總表

二、2020年度收入決算表

三、2020年度支出決算表

四、2020年度財政撥款收入支出決算表

五、2020年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2020年度政府性基金財政撥款收入支出決算表

八、2020年度“三公”經費支出情況表

第三部分 2020年部門決算情況說明

一、收支決算總體情況

（一）2020年收入總計4856.22萬元。包括:

1.財政撥款收入4856.22萬元，其中：公共預算財政撥款收入1705.56萬元，政府性基金收入3150.66萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元，主要是………收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，主要是………。

8.上年結轉和結余0萬元，主要是………。

收入增減情況。2020年，自然資源部門部門決算收入4856.22萬元，比上年增加3307.05萬元，增長213.47%，其中：財政撥款收入4856.22萬元，增加3307.05萬元，增長213.47%；其他收入0萬元，同比增減0萬元，增幅0%。財政撥款收入同比增減的主要原因是擔保中心借款利息減少，財政撥款收入減少。

（二）支出總計4856.22萬元，包括：

1.基本支出957.81萬元，主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出141.19萬元，對個人和家庭的補助支出32.46萬元，商品和服務支出784.16元，資本性支出0萬元。

2.項目支出3898.42萬元，主要包括軟件服務費、印刷費等

3.上繳上級支出0萬元。

4.經營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

支出增減情況。2020年，自然資源局決算總支出4856.22萬元，同比增加支出3307.05萬元，增長213.47%，其中：基本支出增加144.12萬元，增長17.71%；項目支出增加3162.94萬元，增加430.05%。增減支出的主要原因：自然資源事務服務中心單獨公開，其項目支出不在本次統(tǒng)計之列。

（三）年末結轉和結余0萬元

主要是部分未完成項目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年年末結轉和結余0萬元相比，今年增減0萬元，增長（下降）0%，主要原因......... 。

二、2020年部門財政撥款支出決算情況
（一）總體情況

財政撥款支出決算反映財政部門2020年整體財政撥款支出情況，既包括使用當年財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財政撥款結轉和結余資金發(fā)生的支出。2020年度財政撥款支出4856.22萬元，其中：基本支出957.81萬元，項目支出3898.42萬元。與年初預算499.95萬元相比，2020年財政撥款支出完成年初預算的871.34%，其中：基本支出完成年初預算的91.58%，項目支出完成年初預算的100%。

（二）具體情況

按支出功能分類科目分，包括一般公共服務支出0萬元，國防支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學技術支出0萬元，文化體育與傳媒支出0萬元，社會保障和就業(yè)支出49.59萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出0萬元，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3150.66萬元，農林水支出0萬元，交通運輸支出0萬元，資源勘探信息等支出0萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出0萬元，援助其他地區(qū)支出0萬元，國土海洋氣象等支出1366.03萬元，住房保障支出0萬元，糧油物資儲備支出0萬元，其他支出0萬元。

三、2020年“三公”經費決算情況說明

2020年“三公”經費決算數37.35萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務待費0萬元，公務用車運行費37.35萬元，公務用車購置0萬元。2020年決算數比（上年）決算數增加28.91萬元，其中：公務用車運行費比（上年）增加28.91萬元，主要是公務用車運行經費增加。公務用購置及保有量7臺，國內公務接待累計批次0次、人數0人。與當年預算10.5萬元相比減少8.22萬元，主要是公務接待費未支出，減少支出1.5萬元。公車運行維護費減少支出6.72萬元。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款基本支出957.81萬元，其中：人員經費173.65萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費；公用經費784.16萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、勞務費、公務用車運行維護費、? 其他交通費用、其他商品和服務支出。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2020年自然資源局機關運行經費支出1531.91萬元，比上年增加1034.1萬元，增長207.73%，主要原因是勞務費較上年有所增加。

（二）政府采購支出情況

2020年自然資源部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。

（三）國有資產占用情況

　　截至2020年12月31日，自然資源部門共有車輛7輛，其中：副縣級以上領導干部用車0輛，一般公務用車7輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上設備0臺（套）,單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況

根據財政績效管理要求，我單位組織對2020年度預算項目支出開展了績效自評，共涉及?? 等項目? ?個，涉及資金?? 萬元，資金覆蓋率達到?? ?%，自評平均分為?分。

通過績效自評發(fā)現，我單位在財政預算資金管理中還存在以下問題：一是財政資金使用效率還需提高；二是項目建設需要進一步強化管理；三是節(jié)約意識需要加強。

下一步我單位將采取以下措施加以改進：一是切實履行我單位作為用款人的績效評價主體責任，強化績效理念，樹立績效意識。二是充分吸取、運用績效自評成果，提高資金使用效率。三是牢固樹立過緊日子思想，提高節(jié)約意識。四是強化項目管理。進一步科學論證、審查項目。五是全面跟蹤項目實施進展情況，高效利用有限的財政資金。六是科學設置績效評價標準，更加符合實際，客觀科學。

第四部分 名詞解釋

　　1.財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

　　2.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費收入：指依據法律、行政法規(guī)、國務院有關規(guī)定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項收費收入。

5.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　6.政府性基金收入：反映各級政府及其所屬部門根據法律、行政法規(guī)規(guī)定并經國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

　　8.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“專項收入”、“行政事業(yè)性收費收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

　　8.“三公”經費：指因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

9.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

10.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

11.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經費。

12.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經費。

13.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。

14.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。

15.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映除上述項目以外其他用于工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管方面的支出。

16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

17.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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