鐵嶺縣2020年財政決算

一、2020年財政決算情況

（一）一般公共預算收支情況

1.財政收入情況

全縣一般公共預算收入完成63191萬元（其中：鐵嶺縣純自身完成59868萬元），完成年初預算62000萬元的101.92%，同比增長3.48%。其中稅收收入完成37903萬元，同比下降6.62%,非稅收入完成25288萬元，同比增長24.15%。

縣本級一般公共預算收入完成31218萬元，完成年初預算19800萬元的157.67%，同比增長8.87%。

2.財政支出情況

全縣一般公共預算支出完成286730萬元，完成年初預算215900萬元的132.81%，同比增長4.14%。

全縣一般公共預算八項重點支出決算情況：一般公共服務23163萬元，下降5.7%；公共安全8751，下降2.11%；教育32133萬元，下降1.58%；科學技術93萬元，增長3.33%；社會保障和就業(yè)58391萬元，增長7.67%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育30171萬元，增長8.08%；節(jié)能環(huán)保3937萬元，下降13.98%；城鄉(xiāng)社區(qū)12097萬元，增長34.94%。

支出科目幅度變動較大的原因：一是城鄉(xiāng)社區(qū)增長34.94%，主要原因是優(yōu)化園區(qū)營商環(huán)境，先后完成了園區(qū)場地平整、道路建設、水電建設、污水處理區(qū)建設、綠化建設以及標準化廠房和配套用房建設。二是節(jié)能環(huán)保下降13.98%，主要原因是萬泉河流域綜合治理專項支出減少。三是醫(yī)療衛(wèi)生支出增長8.08%，主要原因是疫情相關支出增加。

縣本級一般公共預算支出完成261805萬元，完成年初預算188900萬元的138.59%，同比增長6.15%。

3.轉移支付情況

2020年上級補助鐵嶺縣的轉移支付資金228918萬元，比上年增加10695萬元，增長4.9%。其中：稅收返還5013萬元，與上年持平；一般性轉移支付190265萬元，比上年增加16057萬元，增長9.22%；專項轉移支付33640萬元，比上年減少5362萬元，下降13.75%。

4.收支平衡情況

全縣一般公共預算收支平衡情況：總收入為323661萬元，其中：一般公共預算收入63191萬元、上級補助收入228918萬元、調入資金12848萬元、上年結余5533萬元、債務轉貸收入11285萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1886萬元?？傊С鰹?23661萬元，其中：一般公共預算支出286730萬元、上解支出及銀州區(qū)體制補助等軋差數(shù)為26956萬元、債務還本支出3786萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1191萬元、結轉下年4998萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

縣本級一般公共預算收支平衡情況：總收入為293604萬元，其中：一般公共預算收入31218萬元、上級補助收入228918萬元、下級上解收入2533萬元、調入資金12231萬元、債務轉貸收入11285萬元、上年結余5533萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1886萬元?？傊С鰹?93604萬元，其中：一般公共預算支出261805萬元、上解支出及體制補助等軋差數(shù)為21824萬元、債務還本支出3786萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1191萬元、結轉下年4998萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

（二）政府性基金收支情況

全縣政府性基金收入完成10894萬元，同比增長14.42%。其中：縣本級政府性基金收入完成10894萬元，完成年初預算6000萬元的181.57%，同比增長14.42%。

全縣政府性基金支出完成52403萬元，同比增長535.25%。其中：縣本級政府性基金支出完成49922萬元，完成年初預算6000萬元的832.03%，同比增長626.03%。

全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為116561萬元，其中：政府性基金收入10894萬元、上級補助收入11334萬元、上年結余53173萬元、調入資金760萬元、債務轉貸收入40400萬元；總支出為116561萬元，其中：政府性基金支出52403萬元、調出資金4108萬元、年終結余60050萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

縣本級政府性基金收支平衡情況：總收入為114080萬元，其中：政府性基金收入10894萬元、上級補助收入8853萬元、上年結余53173萬元、調入資金760萬元、債務轉貸收入40400萬元；總支出為114080萬元，其中：政府性基金支出49922萬元、調出資金4108萬元、年終結余60050萬元。收支相抵后當年預算收支平衡。

抗疫特別國債使用情況：2020年我縣抗疫特別國債支出2597萬元，用于援企穩(wěn)崗補貼690萬元。用于縣級公立醫(yī)院傳染病防治能力建設、基層疫情防控能力提升和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構提升醫(yī)療急救服務能力等重大疫情防控救治體系建設資金1907萬元。

（三）社會保險基金收支情況

全縣社會保險基金收支平衡情況：總收入為67344萬元，其中：保險費收入33905萬元、利息收入398萬元、上級補助收入28711萬元、縣級補助收入4330萬元；總支出為72854萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10872萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金26187萬元、職工基本醫(yī)療保險基金11893萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金23902萬元。支出缺口5510萬元。

（四）國有資本經(jīng)營收支情況

全縣國有資本經(jīng)營收支情況：總收入1047萬元，全部為廠辦大集體改革上級補助收入專項資金。其中：上年結余1036萬元，本年上級補助收入11萬元?？傊С?/span>164萬元，全部按照上級專項資金用途解決廠辦大集體職工經(jīng)濟補償金支出。年終結余883萬元。

二、地方政府債務情況

根據(jù)上級財政決算口徑，納入地方財政決算的債務余額為債務系統(tǒng)內口徑，債務系統(tǒng)外的隱性債務未列入財政決算。

2020年，鐵嶺縣地方政府債務限額為90429萬元，年末余額為89565萬元。其中：一般債務余額48165萬元，本年新增7500萬元，主要是新三線三期項目4000萬元，鐵南全域城鎮(zhèn)化路網(wǎng)項目3500萬元。專項債務余額41400萬元，本年新增40400萬元，主要是鐵嶺市鐵嶺縣范家屯凈水廠項目38900萬元，鐵嶺縣棚戶區(qū)改造項目1500萬元。

2020年，鐵嶺縣還本付息合計5950萬元，其中：本金3786萬元，利息2164萬元。

三、預算穩(wěn)定調節(jié)基金的規(guī)模、使用情況

2020年鐵嶺縣動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1886萬元，用來彌補當年預算資金缺口。安排1191萬元補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金，用于以后年度預算資金的不足。

四、預備費使用情況

2020年鐵嶺縣預備費預算2000萬元，實際安排支出2000萬元，在年度預算執(zhí)行過程中，我們嚴格按《預算法》的規(guī)定，對預備費進行了合理支出。

五、2020年財政主要工作

（一）抓好財政統(tǒng)籌，做好疫情攻堅戰(zhàn)保障

一是全力以赴做好疫情防控資金保障工作，切實履行經(jīng)費保障職能，確保應急保障財政資金快速、足額保障到位；建立采購“綠色通道”，積極支持做好疫情防控物資采購工作。二是積極向上爭取政策資金支持，重點用于疫情防控、醫(yī)療補助、養(yǎng)老保險以及保障“三保”方面的支出。三是抓好政策保障落實。抓好企業(yè)社保繳費減免政策，失業(yè)保險費返還政策，減輕企業(yè)負擔；用好金融政策助力復工復產，針對小微企業(yè)、“三農”等薄弱領域開展信貸政策。

（二）強化工作措施，確保財政平穩(wěn)運行

一是全力以赴抓收入。加強數(shù)據(jù)比對分析和稅收風險應對，加大清理拖欠力度，確保收入均衡入庫。堅決制止收過頭稅等違法違規(guī)行為，嚴禁采取“空轉”等方式虛增財政收入，確保各級政府財力真實可用。啟動老城區(qū)行政事業(yè)單位閑置資產處置工作，盡力彌補疫情和減稅降費政策造成減收缺口。二是加大政策資金爭取力度。繼續(xù)加大財力性轉移支付和新增地方政府債券爭取力度。認真研究中央、省財政項目資金安排，聯(lián)合相關部門及時制定工作措施，做好向上爭取工作。三是全力保障“三?！敝С?。積極應對各種減收影響,通過加大資金統(tǒng)籌力度、盤活存量資金、壓減一般性支出等措施,確保全縣“三?！敝С鲎泐~到位，財政平穩(wěn)運行。

（三）聚焦重點領域，持續(xù)加大支持力度

一是認真落實減稅降費政策。繼續(xù)落實好小微企業(yè)普惠性稅收減免、個人所得稅專項附加扣除政策，持續(xù)推進實質性減稅，讓企業(yè)和人民群眾有實實在在的獲得感。加強政府性基金和行政事業(yè)性收費目錄清單管理，加大對亂收費的查處和整治力度，切實減輕企業(yè)負擔。二是支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”。嚴格落實隱性債務化解方案，強化政府債務還本付息、風險預警、監(jiān)督管理等制度落實，堅決制止違規(guī)舉債行為。持續(xù)加大脫貧攻堅專項資金支持力度，鞏固脫貧成效。進一步加大環(huán)保投入，重點支持污水管網(wǎng)改造、污水處理能力提升、生活垃圾分類等污染治理工作，以及農村生活垃圾處理、污水治理、廁所革命等專項行動。

（四）堅持問題導向，全面提升財政管理水平

一是強化預算管理。繼續(xù)落實中央關于政府過“緊日子”的要求，從嚴控制出國費、培訓費、項目可研費和參加論壇、展會費用，全面盤活部門財政存量資金，硬化財政預算約束，確保全年“三公”經(jīng)費、會議費等一般性支出持續(xù)下降不反彈。嚴格管控新增預算，規(guī)范部門預算編制、預算執(zhí)行工作，堅決維護財政預算的嚴肅性和權威性。二是完善財政專項資金管理制度。規(guī)范專項資金設立、預算編制與分配、績效管理行為，推進建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。三是持續(xù)加強風險排查工作。加強和規(guī)范政府性資金存放管理工作，通過建立健全監(jiān)管長效機制，防范資金安全和廉政風險，構建防范風險的長效機制。

過去的一年，財政工作在夾縫中求生存、在逆境中謀發(fā)展，總體上財政支出遠大于收入，收支矛盾異常突出，財政面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)。一是財政收入形勢仍不樂觀，產業(yè)稅收減收幅度較大。受疫情等因素影響，我縣產業(yè)均出現(xiàn)不同程度減收。二是財政收支“緊平衡”狀況更加凸顯。受疫情和減稅降費政策等因素影響，稅收收入降幅較大，疫情防控、“六保”和“六穩(wěn)”等剛性支出、重點項目支出及債務類項目還本付息需求持續(xù)攀升、不斷增大，收支矛盾進一步加劇。三是財政資金效益還有提升空間。雖然我縣績效評價的范圍不斷擴大、評價方式不斷創(chuàng)新，成本績效管理取得了一定進展，但是還存在著一些問題有待改善，如成本控制理念還需加強、部分績效目標設定還不夠科學、績效結果運用需要強化。針對以上難題，我們將以積極的姿態(tài)、改革的思維、務實的舉措加以解決。

2021年是我國向第二個百年奮斗目標進軍的第一年，更是“十四五”時期全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開端。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，繼續(xù)鞏固和深化經(jīng)濟發(fā)展方式，牢固樹立政府帶頭過“緊日子”的思想，認真落實本次會議審議意見，鼓足干勁，勇于擔當，為推動鐵嶺縣經(jīng)濟社會發(fā)展和治理能力提升提供強有力的保障。