一、2021年預算執(zhí)行情況

　　2021年是中國共產黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年，年初以來，全縣上下認真貫徹落實中央、省、市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，進一步加大財政資源統(tǒng)籌力度，增強財政保障能力，扎實做好“六穩(wěn)、六保”工作；進一步強化黨政機關過緊日子措施，厲行節(jié)約，集中財力辦大事；進一步加強地方政府性債務管理，完善債券管理制度，切實防范財政風險；進一步深化財政體制改革，加快構建適應新發(fā)展階段的財政體制機制，全力助推全縣經濟社會高質量發(fā)展。

　　（一）一般公共預算執(zhí)行情況

　　——縣自身預算執(zhí)行情況

　　縣自身收入預計完成66985萬元，完成人代會通過預算的102.29%，同比增長6%。支出預計完成279000萬元，完成人代會通過預算的123.18%，完成調后預算283700萬元的98.34%，同比下降2.7%。

　　收入情況：一般公共預算收入66985萬元、上級補助收入199000萬元、調入資金30726萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1191萬元、上年結余4998萬元，總收入為302900萬元。

　　支出情況：一般公共預算支出279000萬元、上解支出19200萬元、結轉下年4700萬元，總支出為302900萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

　　——縣本級預算執(zhí)行情況

　　縣本級收入預計完成29800萬元，完成人代會通過預算的103.2%，同比增長6.83%。支出預計完成253000萬元，完成人代會通過預算的127.55%，完成調后預算257700萬元的98.18%，同比下降1.57%。

　　收入情況：一般公共預算收入29800萬元、上級補助收入199000萬元、調入資金30726萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1191萬元、上年結余4998萬元，總收入為265715萬元。

　　支出情況：一般公共預算支出253000萬元、上解上級及補助下級8015萬元、結轉下年4700萬元，總支出為265715萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

　　（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

　　收入情況：政府性基金收入16700萬元、上級補助收入1777萬元、上年結余60050萬元，總收入為78527萬元。

　　支出情況：政府性基金支出16199萬元、結轉下年62328萬元，總支出為78527萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

　　（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況

　　2021年社?；鸢瑱C關養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。基金全年總收入40949萬元，其中：保費收入13803萬元，財政補助收入26985萬元，利息收入161萬元；總支出39079萬元。

　　（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況

　　2021年國有資本經營預算收入883萬元，其中：上級補助11萬元，上年結轉專項資金872萬元。2021年國有資本經營預算支出11萬元，主要是用于解決廠辦大集體職工經濟補償金支出。結轉下年872萬元。

　　二、2021年財政主要工作

　　全面貫徹《預算法》以及《預算法實施條例》，認真落實縣人大及其常委會的決議和審議意見，大力實施提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展各項工作?？傮w上看，全縣財政運行平穩(wěn)，有力保障了全縣經濟社會穩(wěn)健恢復和健康發(fā)展。

　　（一）強化財政資金統(tǒng)籌力度

　　積極應對新冠疫情和經濟下行壓力影響，依法組織征管，統(tǒng)籌資金，確保財力穩(wěn)定。一是嚴格執(zhí)行稅收政策，加強對各類潛在稅源和零散稅源管理，嚴厲打擊偷稅、漏稅等違法違規(guī)行為，確保應收盡收。二是積極向上爭取各類資金，有效緩解財政支出壓力。2021年向上爭取各類轉移支付資金16.7億元，爭取政府專項債券資金3.6億元。三是精打細算過緊日子，積極盤活各領域“沉睡”財政資金，全年盤活存量資金5221萬元，統(tǒng)籌用于保障社保等民生項目，最大限度發(fā)揮資金效益。四是強化財政預算管理，降低行政運行成本，加大一般性支出壓減力度，對年初預算中非急需非剛性支出壓減5%，統(tǒng)籌資金用于“三?！钡戎攸c支出。

　　（二）支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略

　　一是推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。下達資金2686萬元，用于少數(shù)民族發(fā)展、貧困農場、中德光伏農場、東北豐產業(yè)扶持等18個項目，重點支持農村產業(yè)發(fā)展，分層分類加強對農村低收入人口常態(tài)化幫扶，確保不發(fā)生規(guī)模性返貧。二是落實農、林、水等各項補助資金。下達資金59430萬元，用于耕地地力保護、保護性耕作、黑土地保護、種糧農民一次性補貼、高標準農田、水庫移民、退耕封育補助等69個項目，提升農業(yè)質量效益，增強種糧農戶抵御風險能力，提高種糧農民積極性，有效促進了農民增收。三是推進農村一二三產業(yè)深度融合發(fā)展，投入760萬元，涉及三家企業(yè)、合作社，流轉土地2400畝，主要用于農產品加工、大豆產品精深加工和產品展示建設等項目。

　　（三）持續(xù)保障和改善基本民生

　　一是繼續(xù)做好疫情防控相關工作，全力保障疫情防控資金供給。全年累計下達疫情防控資金910萬元，用于醫(yī)療救治、疫情防控補助、設備和防控物資、防控宣傳等方面。二是落實就業(yè)政策，下達資金403萬元，支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，做好高校畢業(yè)生、退役軍人、農民工等重點群體就業(yè)工作。三是不斷完善社會保障體系，下達資金3472萬元，加強對低保、特困人員、流浪乞討人員的救助保障。下達資金4768萬元，用于城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險支出。下達資金14328萬元，用于新農合參保人員就醫(yī)補助、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險就醫(yī)補助。下達資金17276萬元，用于企業(yè)和機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金。四是促進教育高質量發(fā)展，下達資金6337萬元，完善普惠性學前教育保障機制，擴大學前教育資源供給，推進義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，持續(xù)改善農村基本辦學條件。五是提升公共文化服務效能，健全公共文化服務財政保障機制，下達資金484萬元，支持文化、體育等社會各項事業(yè)發(fā)展。六是推進重點區(qū)域棚戶區(qū)改造，改善居民住房條件，下達資金4954萬元，主要用于開展老舊小區(qū)綜合整治，提升城鄉(xiāng)治理水平，改善人居環(huán)境。七是加強污染防治和生態(tài)文明建設，下達資金1700萬元，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項目建設。下達資金2048萬元，用于危險廢物外委轉運。下達農村改廁資金890萬元，有效改善農村生態(tài)環(huán)境。

　　（四）不斷提高理財水平

　　一是不斷深化預算管理制度改革。推進預算管理一體化建設，健全預算制度體系、細化預算編制內容、規(guī)范預算執(zhí)行，提高管理績效。二是嚴格執(zhí)行政府采購、財政財務制度、行政事業(yè)單位資產資金管理等各項規(guī)定。認真貫徹落實國務院“約法三章”，繼續(xù)嚴控“三公”經費等一般性支出。三是強化政府性債務管理。嚴格執(zhí)行《預算法》和國務院有關文件規(guī)定，強化限額管理和預算管理，加快存量政府債務置換步伐，控制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥化解債務風險。四是加強財政預算監(jiān)督。強化直達資金監(jiān)管，保障資金安全；推動健全內控體系，重點加強支付環(huán)節(jié)風險防控，切實管好用好財政資金。

　　2021年，全縣財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)運行，保障了各項重點工作的順利推進，取得了一定成效。但當前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：

　　一是疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，經濟恢復基礎尚不牢固，對財政收支的影響還需重點關注，進一步加強研判。

　　二是穩(wěn)定和培育財源工作需要進一步加強。近年來，全縣持續(xù)加強財源建設工作，財政收入保持向好態(tài)勢，但存量稅源仍不穩(wěn)定。通過電商平臺、直播帶貨、網絡促銷等新業(yè)態(tài)新模式，收入貢獻較小，尚未形成新的財政增收動力。

　　三是財政資金使用效益還有提升空間。雖然我縣績效管理取得了一定成效，但是在預算執(zhí)行中，通過審計、財政監(jiān)督檢查等方式，反映出部門成本控制理念仍需加強、部分資金管理不規(guī)范、資金效益還需進一步提升等問題。對此，我們將高度重視，采取有力措施，努力加以解決。

　　三、2022年預算

　　2022年全縣財政工作將立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅持積極的財政政策，促進經濟在合理區(qū)間運行，推動全縣“十四五”規(guī)劃穩(wěn)步推進提供財力保障。按照《預算法》和上級預算編制工作要求，本著“保工資、保運轉、?；久裆钡幕驹瓌t，編制了2022年財政收支預算草案。

　　（一）一般公共預算

　　——縣自身預算安排情況

　　縣自身2022年收入預算安排69669萬元，增長4%。支出預算安排208200萬元，下降8.1%。

　　收入情況：一般公共預算收入69669萬元、上級補助收入133423萬元、調入資金27200萬元、上年結余4700萬元，總收入為234992萬元。

　　支出情況：一般公共預算支出208200萬元、上解支出19800萬元、結轉下年6992萬元，總支出為234992萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

　　——縣本級預算安排情況

　　縣本級2022年收入預算安排30722萬元，增長3.1%。支出預算安排183208萬元，下降7.63%。

　　收入情況：一般公共預算收入30722萬元、上級補助收入133423萬元、調入資金27200萬元、上年結余4700萬元，總收入為196045萬元。

　　支出情況：一般公共預算支出183208萬元，上解上級及補助下級5845萬元，結轉下年6992萬元，總支出為196045萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

　　（二）政府性基金預算

　　政府性基金預算收入安排14138萬元。政府性基金預算支出安排14138萬元。收支相抵后，預算收支平衡。

　　（三）社會保險基金預算

　　2022年社?；痤A算包含機關養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。預計全年總收入41906萬元，其中：保費收入13552萬元，財政補助收入28163萬元，利息及轉移收入191萬元；總支出40177萬元。

　　（四）國有資本經營預算

　　國有資本經營收入來源為上級專項資金，2022年按照實際執(zhí)行支出。

　　四、2022年財政重點工作

　　2022年，我們將全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，落實中央、省、市經濟工作會議部署，增強前瞻性精準性，努力完成全年經濟社會發(fā)展目標。

　　（一）嚴抓預算收支管理，增強財政保障能力

　　一是著力加強收入征管。努力克服減稅政策影響，切實加強重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點稅種的征管，確保完成年初既定的收入目標。二是規(guī)范支出管理。牢固樹立“政府過緊日子”思想，進一步強化預算執(zhí)行剛性約束，規(guī)范支出審批管理，執(zhí)行中原則上不予追加。三是優(yōu)化支出結構。堅決壓縮一般性支出，做好重點領域保障，優(yōu)先支持保工資、保運轉、?；久裆道稳５拙€，保障民生補短板的資金需要。四是盤活財政存量資產資金，加大資金統(tǒng)籌使用力度，把錢花在刀刃上。

　　（二）加強財源建設，促進財政收入穩(wěn)步增長

　　一是充分發(fā)揮財政扶持資金的導向作用，著力支持實體經濟發(fā)展，增強市場主體的活力和發(fā)展后勁，增強財政收入的均衡性和可持續(xù)性。二是加大招商引資力度。切實轉變工作思路和重點，把工作重心轉移到財源建設上來。落實工作責任制，創(chuàng)新招商方式，拓寬招商渠道，促進招商引資有新突破大進展。三是加速培育增量財源。堅持以產業(yè)項目為抓手，全力支持產業(yè)園區(qū)建設，通過聚集產業(yè)項目，打造一批有地域特色、競爭力較強、附加值較高、稅收貢獻大的產業(yè)。推動招商項目盡快簽約，簽約項目盡快落地，落地項目盡快投產，投產項目盡快形成稅收。

　　（三）爭取政策資金支持，全力推進重點項目建設

　　一是認真學習中央和省產業(yè)結構調整、國家投資意向等相關文件，研究政策，明確爭取重點，及時掌握國家政策動向和資金投向，配合全縣各部門做好分工、各執(zhí)其責、團結協(xié)作，共同爭取項目資金。二是積極與省、市級財政部門溝通及時打探摸底轉移支付測算方式，多方位了解和掌握轉移支付信息，為向上爭取資金創(chuàng)造良好條件。三是積極爭取專項債券資金。在國家嚴控地方隱性債務風險的背景下，專項債券是地方政府融資的主要渠道。按照國家“資金跟著項目走”的原則，做準做實項目儲備，主動做好項目申報對接，全力爭取專項債券資金。

　　（四）采取有力措施，穩(wěn)步提升財政管理水平

　　一是加強預算績效管理，加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體制，加強績效評價結果運用，建立績效評價結果反饋整改機制和績效問題整改責任制，努力提高財政資金使用效益。二是強化國庫庫款管理。合理安排庫款支出，根據(jù)庫款情況，堅持“保工資、保運轉、?；久裆敝С鰹槭?，分輕重緩急，合理安排各項財政資金支出順序。做好庫款日常監(jiān)控，防范支出風險。三是繼續(xù)加強政府債務監(jiān)管。堅持量入為出、量力而行，自覺做好債務管控工作。在決策時，切實做到“兩個相適應”，即債務規(guī)模與建設規(guī)模相適應、債務規(guī)模與地方財力相適應，合理控制債務規(guī)模，牢牢守住不發(fā)生債務風險的底線。四是在干部隊伍建設上，繼續(xù)堅持學制度、學理論、學業(yè)務、學技能，通過集中培訓、個人自學等方法，不斷提升財政隊伍整體素質。五是健全內控制度，堅持科學理財、民主理財、依法理財。依法接受人大監(jiān)督，自覺接受審計和社會監(jiān)督，著力打造陽光財政、廉潔財政。