各位代表：

　　受縣政府委托，現(xiàn)向大會提交鐵嶺縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。

　　一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年以來，鐵嶺縣財政部門在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的引領(lǐng)下，深入貫徹黨的二十大精神，積極落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)定黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，貫徹新發(fā)展理念，主動融入和服務(wù)新發(fā)展格局，全力推動鐵嶺縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)。

　　（一）2023年預(yù)算收支情況

　　1.一般公共預(yù)算收支情況

　　全縣一般公共預(yù)算收入9億元，完成人代會通過預(yù)算的102.27%，同比增長29.4%；全縣一般公共預(yù)算支出26.56億元，完成人代會通過預(yù)算的134.14%，同比增長12.45%，加減上級補(bǔ)助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，當(dāng)年收支平衡。

　　——縣本級一般公共預(yù)算收支情況

　　縣本級一般公共預(yù)算收入4.89億元，完成人代會通過預(yù)算的100.21%，同比增長50.93%。一般公共預(yù)算支出23.26億元，完成人代會通過預(yù)算的126.48%，同比增長14.75%，加減上級補(bǔ)助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，當(dāng)年收支平衡。

　　2.政府性基金預(yù)算收支情況

　　全縣政府性基金收入1.25億元，政府性基金支出1.74億元，加減上級補(bǔ)助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，當(dāng)年收支平衡。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入20萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20萬元，加減上年結(jié)余收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，當(dāng)年收支平衡。

　　4.社會保險基金預(yù)算收支情況

　　全縣社會保險基金預(yù)算收入4.97億元，社會保險基金預(yù)算支出4.7億元，加減上年結(jié)余收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，當(dāng)年收支平衡。

　?。ǘ?023年地方政府債務(wù)情況

　　截至2023年末，全縣全口徑債務(wù)余額26.43億元，其中：政府債務(wù)17.2億元、隱性債務(wù)9.23億元。

　　2023年全縣爭取地方政府新增債券1.81億元，主要是：鐵嶺縣凡河新區(qū)污水管網(wǎng)維修改造項(xiàng)目0.4億元、再融資債券0.21億元、鐵嶺縣城鄉(xiāng)供水一期工程項(xiàng)目0.8億元、鐵嶺經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)污水設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目0.4億元。

　　上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)是財政預(yù)計數(shù)據(jù)，決算時會有部分變化， 具體情況將在決算匯編后，專題向縣人大常委會報告。

　　二、2023年財政主要工作

　　2023年，我們嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范預(yù)算一體化管理，積極發(fā)揮財政職能作用，聚焦重點(diǎn)、難點(diǎn)，抓推進(jìn)、抓落實(shí)、抓突破，提高財政資源配置和資金使用效益，全力保障了全縣重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出。

　　（一）加強(qiáng)財稅征管，確保收入穩(wěn)步增長

　　一是高質(zhì)量做好收入研判。通過加大對企業(yè)、行業(yè)和重點(diǎn)稅種的監(jiān)控力度，及時掌握收入進(jìn)度和稅源發(fā)展變化趨勢，增強(qiáng)挖掘收入的主動性。二是高標(biāo)準(zhǔn)抓好收入組織。緊緊圍繞加強(qiáng)服務(wù)征管、涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源等方面，多措并舉挖潛增收，促進(jìn)財政收入增長。三是高效率爭取上級資金。緊盯國家和省級投資方向，全面梳理我縣重點(diǎn)項(xiàng)目，瞄準(zhǔn)目標(biāo)、積極應(yīng)對、主動對接，跑出爭資爭項(xiàng)“加速度”。2023年，全縣共爭取各類轉(zhuǎn)移支付資金19.7億元，完成目標(biāo)任務(wù)的114.5%。

　?。ǘ﹫?jiān)持底線思維，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行

　　一是堅(jiān)決落實(shí)政府過“緊日子”要求，堅(jiān)持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，確保財力和資金優(yōu)先足額安排“三保”支出，全力兜牢“三保”底線。二是嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。堅(jiān)決堵住違法違規(guī)舉債融資“后門”，堅(jiān)決制止各種形式的違法違規(guī)融資，堅(jiān)守“底線”、不碰“紅線”、不踩“高壓線”。三是嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，嚴(yán)控追加預(yù)算規(guī)模，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。

　?。ㄈ┒底∶裆拙€，切實(shí)保障群眾幸福生活

　　全力保障基本民生支出和重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。一是提高社會保障服務(wù)水平。撥付社保資金5.35億元，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金和困難群眾救助提標(biāo)擴(kuò)面政策落實(shí)到位，保證高齡老人生活補(bǔ)貼、優(yōu)撫、殘疾人生活補(bǔ)貼等各類補(bǔ)助資金及時撥付。二是支持教育健康發(fā)展。撥付教育資金3.12億元，支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校改善及教育教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施提升和對全縣家庭困難生資助補(bǔ)助等，鞏固我縣教育均衡發(fā)展。三是提升基層衛(wèi)生健康服務(wù)能力。撥付衛(wèi)生資金0.79億元，支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)，提升農(nóng)村、社區(qū)等公共衛(wèi)生服務(wù)能力，推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。四是加大農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投入。撥付涉農(nóng)資金3.32億元，用于耕地地力保護(hù)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會化服務(wù)試點(diǎn)、財政專項(xiàng)扶貧、病死豬無害化處理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、遼河退耕（林）還河補(bǔ)助等38個項(xiàng)目。五是促進(jìn)公共文化服務(wù)事業(yè)發(fā)展。撥付文化體育資金0.18億元，不斷完善公共文化服務(wù)體系，保障全民健身活動開展，豐富群眾性文化活動。六是增強(qiáng)村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的保障。撥付村級運(yùn)轉(zhuǎn)資金0.4億元，夯實(shí)村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，以便更好的為村民提供服務(wù)。

　　（四）統(tǒng)籌財政資源，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障

　　一是蓄力整合財政資源，保障鄉(xiāng)村振興發(fā)展，撥付鄉(xiāng)村振興資金0.27億元，用于鄉(xiāng)村鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興支出，促進(jìn)農(nóng)民增收。二是支持工業(yè)發(fā)展，助力產(chǎn)業(yè)振興，及時兌現(xiàn)各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)扶持政策獎補(bǔ)資金0.12億元，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。三是推進(jìn)保障性安居工程、生態(tài)保護(hù)及村級一事一議等項(xiàng)目建設(shè)。撥付一事一議村內(nèi)道路建設(shè)資金0.21億元，改善我縣農(nóng)村村內(nèi)道路狀況，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展；撥付老舊小區(qū)改造及保障性安居資金0.12億元，不斷提升我縣居民的生活環(huán)境，增強(qiáng)人民群眾的獲得感和幸福感；撥付生態(tài)環(huán)保資金0.11億元，加大污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)投入力度，使全縣生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善提升。

　　各位代表，2023年全縣財政平穩(wěn)運(yùn)行、財稅改革有力推進(jìn)，得益于縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于各部門共同努力。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政工作仍存在諸多問題。一是財政增收基礎(chǔ)不夠牢靠。我縣第二產(chǎn)業(yè)比重較高，受宏觀經(jīng)濟(jì)波動影響較大，隨著產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、節(jié)能減排壓力等因素疊加，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長仍面臨較大挑戰(zhàn)。二是預(yù)算平衡壓力持續(xù)加大。疫情結(jié)束后，國民經(jīng)濟(jì)尚未實(shí)現(xiàn)快速復(fù)蘇，財政收入仍保持在相對較低的增長水平，而“三?！?、基本公共服務(wù)、債務(wù)還本付息等剛性支出不斷增加，預(yù)算平衡壓力持續(xù)加大。三是預(yù)算執(zhí)行的部門主體責(zé)任未能充分落實(shí)，績效理念和“緊日子”意識尚未完全樹立。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取代表的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

　　三、2024年預(yù)算

　　2024年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的攻堅(jiān)之年，也是鐵嶺縣全面振興新突破三年行動的關(guān)鍵之年。我縣財政部門要準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，精準(zhǔn)落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會議的決策部署，積極響應(yīng)縣委的發(fā)展戰(zhàn)略和工作要求。以高質(zhì)量發(fā)展為首要目標(biāo)，以創(chuàng)新改革為重要動力，以培植財源為重要支撐，為構(gòu)建美好鐵嶺縣提供穩(wěn)固而有力的財政保障。

　　（一）一般公共預(yù)算草案

　　全縣一般公共預(yù)算收入安排9.63億元，同比增長7%；一般公共預(yù)算支出25.24億元，同比增長27.47%，加減上級補(bǔ)助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，預(yù)算收支平衡。

　　——縣本級一般公共預(yù)算安排情況

　　縣本級一般公共預(yù)算收入安排5.16億元，同比增長5.52%；一般公共預(yù)算支出安排22.73億元，同比增長29.15%，加減上級補(bǔ)助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，預(yù)算收支平衡。

　　（二）政府性基金預(yù)算草案

　　全縣政府性基金預(yù)算收入安排1.5億元，政府性基金預(yù)算支出安排1.5億元，收支相抵后，預(yù)算收支平衡。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排21萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排21萬元，收支相抵后，預(yù)算收支平衡。

　　（四）社會保險基金預(yù)算草案

　　全縣社會保險基金預(yù)算收入安排5.01億元，社會保險基金預(yù)算支出安排4.81億元，加減上年結(jié)余收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，預(yù)算收支平衡。

　　四、2024年財政重點(diǎn)工作

　?。ㄒ唬┏掷m(xù)抓好財政收入管理工作

　　一是全面落實(shí)各級減稅降費(fèi)、穩(wěn)崗返還、就業(yè)補(bǔ)貼、融資貸款貼息等政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持企業(yè)渡過難關(guān)，為財政持續(xù)增收提供可靠保障。二是強(qiáng)化稅收收入征管力度，定期召開財政、稅務(wù)、重點(diǎn)企業(yè)及有關(guān)部門聯(lián)席會議，分析研判收入中存在的問題和困難，加強(qiáng)稅務(wù)稽查和欠稅清繳，挖掘稅收增收潛力；加強(qiáng)對重大涉稅項(xiàng)目的工作對接，積極扭轉(zhuǎn)退稅減稅等不利因素的影響。加強(qiáng)非稅收入征管，強(qiáng)化部門間協(xié)作，有序推進(jìn)土地指標(biāo)交易，做好罰沒收入征繳。三是密切關(guān)注上級政策動向，主動向上匯報對接，努力爭取更大比例、更多份額的資金支持。四是積極統(tǒng)籌盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，多渠道增加可用財力。

　?。ǘ┏掷m(xù)抓好財政支出管理工作

　　一是樹牢過“緊日子”思想，把有限財力用在刀刃上。厲行勤儉節(jié)約，進(jìn)一步壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出和一般性支出，硬化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控新開支出口子。按照上級要求，2024年全縣一般性支出壓縮10%以上。二是加大財政投資評審力度，將評審結(jié)論作為安排、調(diào)整和撥付項(xiàng)目資金的重要依據(jù)，有效發(fā)揮評審節(jié)支作用。三是圍繞全年預(yù)算執(zhí)行目標(biāo)，按照時間節(jié)點(diǎn)安排支出任務(wù)，分解壓緊壓實(shí)各項(xiàng)目實(shí)施主管部門的責(zé)任，提高預(yù)算執(zhí)行工作的主動性和前瞻性；聚焦鄉(xiāng)村振興、保障改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，及時梳理項(xiàng)目進(jìn)展情況，全力以赴加快資金支付進(jìn)度，確保完成財政支出目標(biāo)任務(wù)。

　　（三）持續(xù)支持保障和改善民生

　　一是統(tǒng)籌用好各級就業(yè)補(bǔ)助資金，優(yōu)化創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎補(bǔ)政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人、城鎮(zhèn)困難人員、移民搬遷人員等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)。二是推進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展，持續(xù)加大對科技文化、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和基本住房保障等領(lǐng)域投入，堅(jiān)決兜牢基本民生底線。三是優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，補(bǔ)齊高中階段教育辦學(xué)條件，加快發(fā)展職業(yè)教育。四是大力支持安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治、掃黑除惡專項(xiàng)斗爭等工作，加強(qiáng)平安縣建設(shè)。

　?。ㄋ模┏掷m(xù)深化財政管理改革

　　一是深化預(yù)算管理改革。規(guī)范預(yù)算支出管理，增強(qiáng)預(yù)算約束力，提升預(yù)算透明度。加強(qiáng)財政審計協(xié)同聯(lián)動，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，讓財政資金在陽光下運(yùn)作，確保財政穩(wěn)健運(yùn)行。二是推進(jìn)財政信息化建設(shè)。以預(yù)算管理一體化規(guī)范為依托，建立數(shù)字財政的業(yè)務(wù)體系、安全運(yùn)維體系，將信息技術(shù)融入財政收入、支出、績效、監(jiān)管全業(yè)務(wù)流程，全面支撐現(xiàn)代財政管理改革需求。三是加強(qiáng)績效管理。落實(shí)主管部門和資金使用單位的主體責(zé)任，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目和政府購買服務(wù)項(xiàng)目績效評價。加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，強(qiáng)化績效閉環(huán)管理，切實(shí)實(shí)現(xiàn)績效管理與預(yù)算管理一體化。四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。健全財政監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)對財政資金使用全過程的監(jiān)督檢查，防止和糾正違規(guī)行為。

　?。ㄎ澹┏掷m(xù)強(qiáng)化財政風(fēng)險防控

　　一是嚴(yán)防資金安全風(fēng)險。聚焦財政專項(xiàng)資金分配使用、直達(dá)資金使用監(jiān)管等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，開展資金安全專項(xiàng)檢查，確保財政資金的安全和規(guī)范運(yùn)行。二是堅(jiān)持政府債務(wù)風(fēng)險防范化解工作不放松。進(jìn)一步明確并落實(shí)化解債務(wù)風(fēng)險的主體責(zé)任，細(xì)化政府債務(wù)風(fēng)險管控措施，確保債務(wù)風(fēng)險保持在綠色評級水平。2024年安排債務(wù)全口徑預(yù)算13110萬元。三是配合防范和化解金融風(fēng)險。統(tǒng)籌地方財力，助推地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)金融機(jī)構(gòu)防范化解金融風(fēng)險的主體責(zé)任。

　　各位代表，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，搶抓新機(jī)遇、應(yīng)對新挑戰(zhàn)，守正創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)善為、乘勢而上，進(jìn)一步增強(qiáng)使命感和責(zé)任感，為全縣的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)社會大局穩(wěn)定貢獻(xiàn)力量！